Beyandan önce başlayan vergi planlaması
Beyannamenizi verdiğinizde üzerindeki rakamların neredeyse hepsi çoktan belli olmuştur. Vergiyi düşüren kararlar yıl içinde alınır: tahmini vergi olarak ne kadar ödeyeceğiniz, şirketinizin nasıl vergilendirileceği, ekipmanı ne zaman alacağınız ve bir emeklilik planına katkı yapıp yapmayacağınız. Vergi planlaması (İngilizcesiyle tax planning) hizmetimiz bu kararlara odaklanır.
New Jersey ve New York’taki şirket sahipleri ve serbest çalışanlarla ofisimizde, ABD’nin diğer bölgelerindeki ve Türkiye’deki girişimcilerle online olarak Türkçe çalışıyoruz. Size özel uzmanınız yıl içinde planı sizinle birlikte yapar, ardından beyanlarınızı hazırlar. Böylece plan ile beyan birbiriyle uyumlu olur.
Amerika’da vergi planlaması hizmetimizin kapsamı
Üç aylık tahmini vergi (estimated tax)
Gelirinizden vergi kesilmiyorsa, vergiyi yıl içinde dört taksitte ödersiniz: 15 Nisan, 15 Haziran, 15 Eylül ve izleyen yılın 15 Ocak’ı. IRS’in tahmini vergi sayfasına (İngilizce) göre kesinti ve krediler düşüldükten sonra 1.000 dolar veya üzeri federal vergi ödemeyi bekleyen kişiler genellikle tahmini vergi öder. New Jersey’nin tahmini vergi rehberine göre New Jersey’de bu eşik 400 doların üzeridir.
Yıl içinde yeterli ödeme yapılmaması, eksik ödeme cezasına yol açar. Bu yılın vergisinin en az yüzde 90’ını ya da geçen yılın vergisinin yüzde 100’ünü (geçen yıl düzeltilmiş brüt geliriniz 150.000 doları aştıysa yüzde 110’unu) ödeyerek genellikle cezadan kaçınabilirsiniz. İki hesabı da yapıyor, ödemelerinizi belirliyor ve geliriniz değiştikçe güncelliyoruz.
Şirket türü ve S Corp zamanlaması
Şirketinizin nasıl vergilendirildiği, kârınızın ne kadarının self-employment vergisine tabi olacağını belirler. Tek ortaklı LLC varsayılan olarak Schedule C üzerinden vergilendirilir. Bir LLC veya şirket S Corp statüsünü seçebilir; kâr yeterince yüksek olduğunda bu, self-employment vergisini azaltabilir. Bunun karşılığında şirkette çalışan ortaklar kendilerine bordro üzerinden makul bir maaş ödemeli ve şirket ayrı bir beyan vermelidir.
Seçimin bir son tarihi vardır: Form 2553 talimatlarına göre form, genellikle geçerli olacağı vergi yılının başlangıcından itibaren en geç 2 ay 15 gün içinde verilir. Önce rakamları sizinle birlikte çıkarıyoruz; seçim avantajlıysa S Corp seçimi hizmetimizle başvuruyu yapıyor, bordro hizmetlerimizle ortağın maaşını düzenliyoruz. Şirket türü seçimini vergi açısından değerlendiriyoruz.
Vergi kararı olarak emeklilik katkıları
IRS’in serbest çalışanlar için emeklilik planları sayfasına göre serbest çalışanlar için SEP, SIMPLE IRA veya tek katılımcılı 401(k) gibi emeklilik planlarına yapılan katkılar genellikle vergiden düşülebilir ve bu yılın vergilendirilebilir gelirini azaltır. Bir katkının verginizi nasıl değiştireceğini ve ne zamana kadar yapılması gerektiğini hesaplıyoruz. Yatırım seçimi ve emeklilik planlaması kişisel finansal planlamadır; bu hizmeti vermiyoruz.
Yıl sonu planlaması
Sonbaharda yılbaşından bu yana tutulan defterleri inceliyor, yılın vergisini tahmin ediyor ve hâlâ uygulanabilecek seçenekleri değerlendiriyoruz: gelir ve giderlerin zamanlaması, ekipman alımları, ortak ödemeleri, 1099 ve bordro beyanları ve son tahmini vergi ödemesi. Rakamlarla birlikte kısa bir yazılı özet alırsınız.
Türkiye’deki girişimciler için
ABD’de şirketi olup Türkiye’de yaşayan girişimcilerin soruları genellikle şirket yapısı, ortaklara yapılacak ödemeler ve ABD’deki beyan yükümlülükleri üzerinedir. Görüşmeleri Türkiye saatine uygun zamanlarda video ile yapıyoruz. ABD–Türkiye çifte vergilendirme konusunda talep üzerine destek veriyoruz.
Vergi planlaması ve beyanlar
Planlama ancak güncel rakamlarla işe yarar. Bu nedenle planlama müşterilerimizin çoğu aylık muhasebe hizmetimizden de yararlanır. Plan doğrudan şirket vergi beyanına ve ortakların bireysel vergi beyanlarına aktarılır; planlamada ve beyanda aynı rakamlar kullanılır.
Vergi planlamasından en çok kimler yararlanır?
- Geliri artan ve her Nisan büyük bir borçla karşılaşan serbest çalışanlar ve 1099 ile çalışanlar.
- S Corp’un kendilerine tasarruf sağlayıp sağlamayacağını soran LLC sahipleri.
- Birden fazla işletmesi veya birden fazla eyalette geliri olanlar.
- Tahmini vergi ödemelerini ilk yıldan doğru kurmak isteyen yeni şirket sahipleri.
Yerel bir işletmeniz varsa küçük işletmelerle nasıl çalıştığımıza, tüm vergi hizmetlerimiz için Amerika’da vergi hizmetleri sayfasına bakabilirsiniz.
Kira geliri olan mülk sahiplerinin kendine özgü planlama soruları vardır; amortismandan gelirin nasıl beyan edileceğine kadar ayrıntılar için gayrimenkul yatırımcıları sayfamıza bakabilirsiniz.
Vergi planlaması önceden ve size özel fiyatlandırılır; muhasebe ve beyanlarla birleştirilebilir. Yılınızı konuşmak için ücretsiz görüşme randevusu alabilirsiniz.
